Торговля нефтью и нефтепродуктами ЮКОСом в 2001 году

Материал из Documentation.

Перейти к: навигация, поиск



В январе-мае 2001 г. основным номинальным перекупщиком нефти, на которого члены организованной группы переводили по заниженным ценам фиктивное право собственности на всю нефтедобычу ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Томскнефть» ВНК и ОАО «Самаранефтегаз», продолжало оставаться ООО «Ю-Мордовия», возглавляемое иным лицом, производство по уголовному делу в отношении которого приостановлено в связи с розыском.[1]

Следуя указаниям Ходорковского М. Б., действовавшего согласованно с Лебедевым П. Л., члены организованной группы обеспечили оформление в г. Москве подложных договоров № СМ-01/01, ЮМ-02/01, ТМ-03/01 от 22.12.2000 г. с целью заранее оформить фиктивный переход к возглавляемому иным лицом, производство по уголовному делу в отношении которого приостановлено в связи с розыском, обществу «Ю-Мордовия» права собственности на нефть в количестве 4,5 млн тонн, которую планировалось добыть в январе 2001 г. на всех месторождениях ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Томскнефть» ВНК и ОАО «Самаранефтегаз». В данных договорах указывалась искусственно заниженная цена нефти 1001 руб. за тонну, тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» составляла 4 260,52 руб. и 4 282,88 руб., минимальной средней из данных котировок являлось — 4 266,62 руб.[2]

В дальнейшем, продолжая выполнять отведенную им Ходорковским М. Б., Лебедевым П. Л. и другими участниками организованной группы роль, лицо, находящееся в розыске, используя свое служебное положение, действуя на основании доверенностей № ЮЭП-262, ЮЭП-263, ЮЭП-264 от 01.01.2001 г., выданных президентом ЗАО «ЮКОС ЭП» и договоров о передаче полномочий исполнительных органов нефтедобывающих предприятий ЗАО «ЮКОС-ЭП», и иное лицо, производство по уголовному делу в отношении которого приостановлено в связи с розыском, подписали в г. Москве аналогичные подложные договоры:[3]

  • № СМ-01/02, ЮМ-02/02 и ТМ-03/02 от 22.01.2001 г., в которых цена за тонну нефти была указана в размере 1001 руб. за тонну, тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» составляла 5 398,03 руб. и 4 893,26 руб., минимальной средней из данных котировок являлось — 4 817,02 руб.;
  • № СМ-01/03, ЮМ-02/03 и ТМ-03/03 от 22.02.2001 г., в которых цена за тонну нефти была указана в размере 1001 руб. за тонну, тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» составляла 4 703,09 руб. и 4 946,78 руб., минимальной средней из данных котировок являлось — 4 869,71 руб.;
  • № ЮМ-02/04 и ТМ-03/04 от 22.03.2001 г., в которых цена за тонну нефти была указана в размере 1100 руб. за тонну, тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» составляла 4 317,76 руб. и 4 946,78 руб., минимальной средней из данных котировок являлось — 4 869,71 руб.;
  • № ЮМ-02/05 и ТМ-03/05 от 23.04.2001 г., в которых цена за тонну нефти была указана в размере 1210 руб. за тонну, тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» составляла 4 976,00 руб. и 4 986,49 руб., минимальной средней из данных котировок являлось — 4 908,81 руб.

Этими договорами последовательно был оформлен фиктивный переход к ООО «Ю-Мордовия» по заниженным ценам права собственности на нефтедобычу ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Томскнефть» ВНК за февраль-май 2001 г. и ОАО «Самаранефтегаз» за февраль-март 2001 г.[4]

Всего с января по май 2001 г. по фиктивным договорам, актам приема-передачи, платежным поручениям и другим подписанным иным лицом, производство по уголовному делу в отношении которого приостановлено в связи с розыском, документам на общество «Ю-Мордовия» по заниженным ценам было фиктивно переведено право собственности на 20 941 118 тонн нефти, включая 14 094 792 тонн на сумму 18 018 062 200 руб. из нефтедобычи ОАО «Юганскнефтегаз», 2 148 249 тонн на сумму 2 580 476 700 руб. из добычи ОАО «Самаранефтегаз» и 4 698 077 тонн на сумму 6 009 435 900 руб. из добычи ОАО «Томскнефть» ВНК.[5]

Из 20 941 118 тонн нефти, похищенных в январе-мае 2001 г. путем искусственного перевода этой нефти на баланс ООО «Ю-Мордовия», члены организованной группы реализовали на экспорт 7 438 707,13 тонн, в том числе:[6]

  • 934 700,8 тонн на сумму 159 906 735 долларов США (4 628 410 000 руб.) были под прикрытием подписанного иным лицом, производство по уголовному делу в отношении которого приостановлено в связи с розыском, договора комиссии с ЗАО «Транс Нафта» № ДУ-4-347 от 04.12.2000 поставлены для иностранной компании «Стронгбоу Лтд» по средней цене 4 950 руб.(171,07 доллара США) за тонну;
  • 6 504 006 тонн на сумму 1 080 251 853,6 долларов США (31 038 569 442,71 руб.) под прикрытием подписанных иным лицом, производство по уголовному делу в отношении которого приостановлено в связи с розыском, фиктивных дополнительных соглашений к договору комиссии № Ю-9-01/1853 от 31.12.1999 г. между ООО «Ю-Мордовия» и ОАО "НК «ЮКОС» отгружены за рубеж по средней цене 4 780 руб. (166 долларов США) за тонну, то есть по цене, превышающей в 3-3,5 раза денежные средства, фактически выплаченные добывающим организациям под видом оплаты за нефть для создания видимости гражданско-правовых отношений.

С января по май 2001 г. подставным российским юридическим лицом, поступление на счета которого средств от реализации на внешнем рынке похищенной нефти Переверзин В. И. обеспечивал вместе со своими сообщниками по организованной группе, являлось ООО «Ю-Мордовия».[7]

Переверзин В. И. путем дачи письменных и устных указаний своему подчиненному — руководителю российского представительства компании «Рутенхолд Холдингс Лимитед», обеспечил подписание в помещении представительства по адресу: г. Москва, ул. Щипок, д.4, стр.1, контрактов №№ 643/00044440/00147 от 10.04.2000 г., 643/00044440/00155 от 16.05.2000 г., 643/00044440/00159 от 27.07.2000 г., 643/00044440/00170 от 16.10.2000 г., 643/00044440/00171 от 19.10.2000 г., 643/00044440/00173 от 20.12.2000 г., 643/00044440/00181 от 26.03.2001 г., 643/00044440/00184 от 19.04.2001 г., 643/00044440/00191 от 31.05.2001 г., 643/00044440/00206 от 20.09.2001 г., 643/00044440/00207 от 21.09.2001 г., 643/00044440/00209 — 643/00044440/00213 от 29.10.2001 г. Указанные контракты, подобно подписанному Переверзиным В. И. контракту № 643/00044440/00146, использовались в дальнейшем организованной группой для фиктивного перехода к компании «Рутенхолд Холдингс Лтд» от российских подставных юридических лиц права собственности на нефть, фактически экспортируемую добывающими предприятиями ОАО «НК „ЮКОС“ конечным потребителям.[8]

Нефть в количестве 4 942 190 тонн на сумму 11 861 256 000 руб. на основании подписанных иным лицом, производство по уголовному делу в отношении которого приостановлено в связи с розыском, в г. Москве актов передачи нефти к фиктивному договору № ДКП-4-060 от 31.12.1999 г. была в течение января-мая 2001 г. переведена с баланса ООО „Ю-Мордовия“ на баланс ООО „Альта-Трейд“, руководителем которого числился другой участник организованной группы — Малаховский В. Г. В разработанных Ходорковским М. Б., Лебедевым П. Л. и его сообщниками схемах фиктивного сбыта продукции нефтедобывающих предприятий ОАО „НК“ЮКОС» общество «Альта-Трейд» до мая 2001 г. включительно выполняло функцию подставного собственника давальческого сырья, направлявшегося для переработки на сибирские заводы ОАО "НК «ЮКОС», и, соответственно, роль фиктивного собственника нефтепродуктов, выработанных на данных заводах.[9]

Остальная нефть, числившаяся в номинальной собственности ООО «Ю-Мордовия», была с небольшой наценкой в размере 200—300 руб. за тонну переведена на баланс других зависимых от членов организованной группы обществ — «Ратмир», «Террен», «Фаргойл», а также на баланс ОАО "НК «ЮКОС» (в той мере, в какой это было минимально необходимо Ходорковскому М. Б., Лебедеву П. Л. и иным членам организованной группы и их сообщникам для обеспечения прибыльности самого ОАО "НК «ЮКОС»).[10]

Всего в 2001 г. выручка от продажи похищенной нефти, сконцентрированная на счетах ООО «Ю-Мордовия», составила 62 522 810 000 руб. За вычетом себестоимости добычи нефти, коммерческих и прочих расходов, понесенных ООО «Ю-Мордовия», в полное распоряжение Ходорковского М. Б., Лебедева П. Л. и других членов организованной группы поступило 29 766 308 000 руб.[11]

Весной 2001 г. члены организованной группы, действиями которых руководили Ходорковский М. Б. и Лебедев П. Л., приступили к очередному варианту искусственной схемы сбыта продукции, чтобы облегчить присвоение и легализацию добываемых в результате хищения средств за счет их вывода в подставные иностранные компании под видом дивидендов от прибыли дочерних российских организаций. В связи с этим выполнявшаяся прежде обществом «Ю-Мордовия» функция фиктивного скупщика всей добываемой ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК нефти перешла к другим подставным организациям — ООО «Ратибор», ООО «Спрай» и ООО «Террен».[12]

В мае 2001 г. члены организованной группы в схему хищения нефти включили полностью подконтрольное себе ООО «Спрай», в результате чего объем нефтедобычи ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК в июне 2001 г. был переведен на баланс ООО «Спрай».[13]

Лицо, находящееся в розыске, действовавшее на основании ранее выданных ему доверенностей №№ ЮЭП- 263/00, ЮЭП-264/00 от 01.01.2001 г. и договоров о передаче полномочий исполнительных органов нефтедобывающих предприятий, используя свое служебное положение, 23.05.2001 г. подписало фиктивные договоры: № ЮМ-02/06 и № ТМ-03/06, согласно которым цена за тонну нефти была указана в размере 1548 руб., тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договоров в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» составляла 5 735,60 руб. и 5 021,03 руб., минимальной средней из данных котировок являлась — 4 942,80 руб.[14]

С апреля 2001 г. нефть от ОАО «Самаранефтегаз» похищалась членами организованной группы путем перевода на баланс ООО «Террен», также подконтрольного и зависимого от членов организованной группы. Для этого указанное иное лицо, используя свое служебное положение и выполняя отведенную ему Ходорковским М. Б., Лебедевым П. Л. и другими членами организованной группы роль, в течение марта-ноября 2001 г. подписывало от имени ОАО «Самаранефтегаз» фиктивные договоры купли-продажи нефти между ОАО «Самаранефтегаз» и ООО «Террен», в результате которых право собственности на нефть ОАО «Самаранефтегаз», вверенную ему по специальному поручению, переходило в подконтрольное членам организованной группы ООО «Террен». Так, указанным ином лицом были подписаны следующие договоры:[15]

  • № СМ-01/04 от 22.03.2001 г., согласно которого цена одной тонны нефти составляла 1 321,32 руб., тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» составляла 4 317,76 руб. и 4 946,78 руб., минимальной средней из данных котировок являлась — 4 869,71 руб.;
  • № СМ-01/05 от 23.04.2001 г., согласно которого цена одной тонны нефти составляла 1452 руб., тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» составляла 4 976,00 руб. и 4 986,49 руб., минимальной средней из данных котировок являлась — 4 908,81 руб.;
  • № СМ-01/06 от 23.05.2001 г., согласно которого цена одной тонны нефти составляла 1542 руб., тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» составляла 5 735,60 руб. и 5 021,03 руб., минимальной средней из данных котировок являлась — 4 942,80 руб.;
  • № СМ — 01/07 от 21.06.2001 г., согласно которого цена одной тонны нефти составляла 1 572 руб., тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» составляла 5 124,60 руб. и 5 031,39 руб., минимальной средней из данных котировок являлась — 4953 руб.;
  • № СМ-01/08 от 20.07.2001 г., согласно которого цена одной тонны нефти составляла 1572 руб., тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» составляла 4 802,74 руб. и 5 053,83 руб., минимальной средней из данных котировок являлась — 4 975,10 руб.;
  • № СМ-01/09 от 20.08.2001 г., согласно которого цена одной тонны нефти составляла 1566 руб., тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» составляла 5 077,91 руб. и 5 069,37 руб., минимальной средней из данных котировок являлась — 4 990,40 руб.;
  • № СМ-01/10 от 17.09.2001 г., согласно которого цена одной тонны нефти составляла 1566 руб., тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» составляла 5 643,72 руб. и 5 084,91 руб., минимальной средней из данных котировок являлась — 5 005,69 руб.;
  • № СМ-01/11 от 15.10.2001 г., согласно которого цена одной тонны нефти составляла 1560 руб., тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» составляла 4 319,33 руб. и 5 093,54 руб., минимальной средней из данных котировок являлась — 5 014,19 руб.;
  • № СМ-01/12 от 15.11.2001 г., согласно которого цена одной тонны нефти составляла 1542 руб., тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» составляла 3 344,68 руб. и 5 131,53 руб., минимальной средней из данных котировок являлась — 5 051,59 руб.

Оставшаяся часть нефти, добытой ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК в период с июля по декабрь 2001 г., была похищена членами организованной группы, руководимой Ходорковским М. Б., Лебедевым П. Л. и другими лицами, путем заключения фиктивных договоров купли-продажи нефти и последующего перевода добытой нефти на баланс ООО «Ратибор». Данное общество, учрежденное от имени вымышленного физического иного лица, было зарегистрировано 19.02.2001 г. в пос. Чиринда Эвенкийского автономного округа. 18.05.2001 г. руководителями организованной группы было обеспечено назначение от имени этого же лица генеральным директором ООО «Ратибор» Малаховского В. Г., который ранее выполнял в составе организованной группы роль руководителя другой подставной организации — ООО «Альта-Трейд» (г. Саранск). 25.05.2001 г. общество «Ратибор» по подложным документам было оформлено в собственность иностранной компании «Дансли Лимитед», зарегистрированной 20.09.2000 г. в Республике Кипр.[16]

Иное лицо, находящееся в розыске, в качестве председателя конкурсного комитета фиктивно проводимых аукционов, а Малаховский В. Г. в качестве генерального директора ООО «Ратибор» с июня по декабрь 2001 г. ежемесячно имитировали соответственно роль организатора и роль победителя очередных аукционов на право скупки у ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК нефти, которую этим нефтедобывающим предприятиям предстояло добыть в течение следующего месяца.[17]

Обеспечивая перевод нефти на баланс фиктивного победителя таких аукционов — общества «Ратибор», действуя по согласованию с иным лицом, находящимся в розыске, который получил такое указание от Ходорковского М. Б., Лебедева П. Л. и других руководителей ОАО "НК «ЮКОС», Малаховский В. Г. с иным лицом, выполняя отведенную им в организованной группе роль, соответственно от имени общества «Ратибор» и нефтедобывающих предприятий ОАО "НК «ЮКОС» подписали в г. Москве подложные договоры:[18]

  • №№ ЮМ-02/07 и ТМ-03/07 от 21.06.2001 г., согласно которых цена за тонну нефти составляла 1575 руб., тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» составляла 5 124,60 руб. и 5 031,39 руб., минимальной средней из данных котировок являлась — 4953 руб.;
  • №№ ЮМ-02/08 и ТМ-03/08 от 20.07.2001 г., согласно которых цена за тонну нефти составляла 1575 руб., тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» составляла 5 124,60 руб. и 5 031,39 руб., минимальной средней из данных котировок являлась — 4953 руб.;
  • №№ЮМ-02/09 и ТМ-03/09 от 20.08.2001 г., согласно которых цена за тонну нефти составляла 1572 руб., тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» составляла 5 077,91 руб. и 5 069,37 руб., минимальной средней из данных котировок являлась — 4 990,40 руб.;
  • №№ ЮМ-02/10 и ТМ-03/10 от 17.09.2001 г., согласно которых цена за тонну нефти составляла 1572 руб., тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» составляла 5 643,72 руб. и 5 084,91 руб., минимальной средней из данных котировок являлась — 5 005,69 руб.;
  • №№ ЮМ-02/11 и ТМ-03/11 от 15.10.2001 г., согласно которых цена за тонну нефти составляла 1566 руб., тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» составляла 4 319,33 руб. и 5 093,54 руб., минимальной средней из данных котировок являлась — 5 014,19 руб.;
  • №№ ЮМ-02/12 и ТМ-03/12 от 15.11.2001 г., согласно которых цена за тонну нефти составляла 1548 руб., тогда как рыночная стоимость тонны нефти на день подписания договора в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» составляла 3 344,68 руб. и 5 131,53 руб., минимальной средней из данных котировок являлась — 5 051,59 руб.

Этими договорами, а также подписанными Малаховским В. Г. по указанию иного лица, находящегося в розыске, действующего во исполнение отведенной ему Ходорковским М. Б., Лебедевым П. Л. и другими членами организованной группы ролью, актами приема-передачи, платежными поручениями и иными документами был последовательно оформлен фиктивный переход к ООО "Ратибор права собственности на нефтедобычу ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК за июль — декабрь 2001 г., что составило, соответственно, 18 913 337 и 5 904 628 тонн. Кроме того, подписав аналогичные фиктивные документы с подконтрольными членам организованной группы обществами «Ратмир», «Террен», а также «Мега-Альянс» (руководителем последнего числилось иное лицо — член организованной группы), Малаховский В. Г. с июня по декабрь 2001 г. оформил переход в фиктивную собственность ООО «Ратибор» по умышленно заниженным ценам еще 2 965 996 тонн нефти из добычи ОАО «Юганскнефтегаз» и 997 975 тонн нефти из добычи ОАО «Томскнефть» ВНК (то есть объемы, первоначально числившиеся на балансе ООО «Спрай»), а также 5 179 301 тонн нефти на сумму 12 873 993 674,37 руб. из добычи ОАО «Самаранефтегаз».[19]

Всего в течение июня — декабря 2001 г., используя в качестве подставного скупщика нефти ООО «Ратибор», участники организованной группы под руководством Ходорковского М. Б. и Лебедева П. Л. присвоили 34 494 844 тонн нефти, принадлежавшей ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Томскнефть» ВНК и ОАО «Самаранефтегаз».[20]

Из общего количества нефти, похищенной в 2001 г. путем искусственного перевода ее на баланс ООО «Ратибор», 11 839 327 тонн под прикрытием подписанного Малаховским В. Г. и Елфимовым М. В. 25.05.2001 г. в г. Москве фиктивного договора комиссии 005-нэ (№ Ю-01-4-01/312) с ОАО "НК «ЮКОС» и дополнений к нему реализованы иностранным компаниям по средней цене 4 432,43 руб. (150,06 доллара США) за тонну на сумму 52 062 136 713.8 руб., в том числе 6 572 601 тонн из ресурсов ОАО «Юганскнефтегаз», 24 980 тонн из ресурсов ОАО «Томскнефть» ВНК и 5 141 746 тонн (переведенных на баланс ООО «Ратибор» через подставные общества «Террен» и «Мега-Альянс») из ресурсов ОАО «Самаранефтегаз». Основная часть этой нефти — 8 957 156 тонн на сумму 39 701 950 084,9 руб. значилась проданной подставной кипрской компании-перекупщику «Рутенхолд Холдингс Лимитед», которую возглавлял участник организованной группы Переверзин В. И.[21]

Благодаря тому, что для реализации похищенного имущества добывающих предприятий участники организованной группы избрали юридическую форму договора комиссии, они смогли сконцентрировать 52 062 136 713,8 руб. (1 776 604 751,87 долларов США) на счетах подставного ООО «Ратибор». Члены руководимой Ходорковским М. Б., Лебедевым П. Л. и иными лицами организованной группы, в состав которой входили Малаховский В. Г. и иные лица, находящиеся в розыске, осуществив искусственный перевод на баланс ООО «Ратибор» принадлежавшей ОАО «Юганскнефтегаз» нефти в количестве 6 572 601 тонн и 24 980 тонн, принадлежавшей ОАО «Томскнефть» ВНК, по цене от 1 305 до 1 312,5 руб. за тонну и обеспечив реализацию этой нефти на экспорт по средней цене 4 432,43 руб. за тонну, лишили указанные добывающие компании дохода (за вычетом экспортной пошлины) в сумме, соответственно 24 152 799 441,34 руб. и 76 083 568, 9 руб. Тем самым с учетом транспортных расходов, налогов и других затрат ОАО «Юганскнефтегаз» лишилось чистой прибыли в сумме 7 391 856 583,86 руб., а ОАО «Томскнефть» ВНК — в сумме 13 682 545,04 руб.[22]

Помимо экспорта, осуществлявшегося под прикрытием договора комиссии с ОАО "НК «ЮКОС», похищенная членами организованной группы у добывающих предприятий нефть сбывалась и по фиктивным договорам купли-продажи. Данные договоры Малаховский В. Г., следуя указаниям иного лица, находящегося в розыске, и других членов организованной группы, получающих такие указания от Ходорковского М. Б. и Лебедева П. Л., от имени ООО «Ратибор» заключил в 2001 г. в г. Москве с другими подконтрольными членам организованной группы подставными обществами — «Фаргойл», «Юксар», «Ратмир», «Ю-Мордовия», а также с ОАО "НК «ЮКОС». Общее количество нефти, списанной в 2001 г. с баланса ООО «Ратибор» по договорам купли-продажи, составило 22 597 517 тонн.[23]

Всего в 2001 г. в качестве выручки от продажи похищенной нефти на счетах ООО «Ратибор» оказалось сконцентрировано (без учета экспортной пошлины) 84 871 484 000 руб. За вычетом себестоимости нефти, коммерческих и прочих расходов в распоряжение членов организованной группы поступило 27 931 322 000 руб.[24]

Основным «покупателем» нефти на внутреннем рынке у ООО «Ратибор» фиктивно числилось ООО «Фаргойл», которое с июня 2001 г. в соответствии c разработанным Ходорковским М. Б., Лебедевым П. Л. и иным лицом, находящимся в розыске, обновленным вариантом искусственной схемы сбыта продукции стало выполнять роль главного фиктивного собственника давальческого сырья, предназначенного для переработки на заводах, и нефтепродуктов, изготовленных из этого сырья.[25]

Перераспределяя в связи с этим в мае 2001 г. роли между участниками организованной группы, Лебедев П. Л., иное лицо, находящееся в розыске, и другие участники организованной группы, действуя под руководством Ходорковского М. Б., поручили занять пост руководителя нового подставного общества — ООО «Фаргойл» своему доверенному иному лицу, производство по уголовному делу в отношении которого приостановлено, для чего последний 31.05.2001 г. оставил должность генерального директора ООО «Ю-Мордовия».[26]

Учреждение, регистрация и смена первоначального собственника ООО «Фаргойл» производились по единому плану хищения, в силу чего увязывались по времени и способам осуществления с аналогичными мероприятиями по ООО «Ратибор». Так, ООО «Фаргойл» было учреждено 21 мая 2001 г. от имени иного лица, предоставившего за небольшую плату свои паспортные данные, и зарегистрированного в зоне льготного налогообложения — в г. Саранске (Республика Мордовия) по юридическому адресу: просп. Ленина, д. 5. Затем неустановленное следствием лицо, подделав подписи от имени указанного лица, составило подложные документы о назначении 24 мая 2001 г. иного лица, производство по уголовному делу в отношении которого приостановлено, генеральным директором названного общества, а также о продаже иным лицом, на имя которого было зарегистрировано данное общество, стопроцентной доли в уставном капитале ООО «Фаргойл» компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед», зарегистрированной 11.07.2000 г. на Кипре.[27]

Следуя указаниям иного лица, находящегося в розыске, действующего во исполнение отведенной ему Ходорковским М. Б., Лебедевым П. Л. и другими членам организованной группы роли, иное лицо, производство по уголовному делу в отношении которого приостановлено, своим приказом от 28 мая 2001 г. дополнительно возложило на себя обязанности главного бухгалтера ООО «Фаргойл» и, выполняя отведенную ему планом хищения роль, в период с 28 мая по 01 июня 2001 г. в г. Москве подписало в качестве руководителя этого общества многочисленные фиктивные документы. Посредством этого указанное иное лицо создало видимость того, что у названной подставной компании возникло право собственности на ту часть углеводородного сырья, добытого дочерними предприятиями ОАО "НК «ЮКОС», которая отправлялась для переработки, а также права собственности на нефтепродукты, выработанные из этого сырья.[28]

Такими фиктивными документами, составленными по указанию Лебедева П. Л. и иных лиц, находящихся в розыске, действовавших во исполнение отведенных им Ходорковским М. Б. ролей, в органах управления ОАО "НК «ЮКОС» и подписанными в период с 28 мая по 01 июня 2001 г. иным лицом, производство по уголовному делу в отношении которого приостановлено, по адресу: г. Москва, Уланский пер., д. 26, являются:[29]

  • договоры на покупку обществом «Фаргойл» нефти у подконтрольных членам организованной группы обществ «Ратибор» (№ 003-н от 28.05.2001 г.), «Ратмир» (№ДУ- 01/05-0027 от 31.05.2001 г.), «Ю-Мордовия» (№ ДУ-01/05-0024 от 01.06.2001 г.), а также агентский договор № ДУ-01/05-0029 от 31.05.2001 г. с ООО «Сибирская транспортная компания»;
  • договоры на перепродажу обществом «Фаргойл» части этой нефти нефтяной компании «ЮКОС» (№ 01/05-0002 от 28.05.2001 г.), а также подконтрольным членам организованной группы обществам «ЮКОС-М» (№ 01/05-0001 от 28.05.2001 г.) и «Ратмир» (№ 01/06-0018 от 31.05.2001 г.);
  • договоры от 30.05.2001 г. №№ ДУ-01/05-0003/1119-01, ДУ-01/05-0004, ДУ-01/05-0005, ДУ-01/05-0006/202 «пр», ДУ-01/05-0007/786, ДУ-01/05-0008, ДУ-01/05-0010/225п и агентский договор № ДУ-01/05-0012 с дочерними нефтеперерабатывающими и нефтехимическими предприятиями ОАО "НК «ЮКОС»- ОАО «Новокуйбышевский НПЗ», ОАО «Куйбышевский НПЗ», ООО «Стрежевской НПЗ», ОАО «Ангарский завод полимеров» и ОАО «Ангарская нефтехимическая компания», об оказании последними услуг по переработке числящейся на балансе ООО «Фаргойл» нефти;
  • договор комиссии № ЮЭТ/д-003 от 01.06.2001 г. об оказании обществу «Фаргойл» одной из дочерних компаний ОАО "НК «ЮКОС» — обществом «ЮКОС Экспорт Трейд» услуг по комиссионной реализации нефтепродуктов на экспорт;
  • договор от 30.05.2001 г. № Т-01/58КП о продаже обществом «Фаргойл» нефтепродуктов дочерней компании ОАО "НК «ЮКОС» — ООО "Торговый дом «ЮКОС-М», а также агентский договор № Т-01/58 от 30.05.2001 г., по которому ООО "Торговый дом «ЮКОС-М» за минимальное вознаграждение принимало на себя поручение общества «Фаргойл» о реализации через свою филиальную сеть нефтепродуктов на внутреннем рынке.

Как результат этого, к 31.12.2001 г. в рамках вышеперечисленных фиктивных договоров о покупке нефти, а также дополнительных соглашений, актов приема-передачи, счетов-фактур и других документов, подписанных иным лицом, производство по уголовному делу в отношении которого приостановлено, в г. Москве, усилиями согласованно действующих членов организованной группы в составе Малаховского В. Г., иных лиц, находящихся в розыске, и других членов организованной группы на ООО «Фаргойл» было переведено от ООО «Ратибор» и других подставных компаний, включенных в разработанную Ходорковским М. Б., Лебедевым П. Л., иным лицом, находящимся в розыске, и другими членами организованной группы искусственную схему сбыта, номинальное право собственности на 20 553 655 тонн нефти на сумму 48 636 148 000 руб. по средней цене 1971,92 руб. за тонну, то есть на половину нефтедобычи дочерних предприятий ОАО "НК «ЮКОС» за июнь-декабрь 2001 г., предназначавшуюся преимущественно к отправке на нефтеперерабатывающие и нефтехимические заводы нефтяной компании.[30]

Таким образом, путем составления фиктивных первичных документов к названным договорам, которые иное лицо, производство по уголовному делу в отношении которого приостановлено, подписывало по указанию иного лица, находящегося в розыске, действовавшего во исполнение отведенной ему Ходорковским М. Б., Лебедевым П. Л., и другими членами организованной группы роли, 15 028 458 тонн нефти по средней цене 1932,86 руб. за тонну на сумму 34 925 454 100 руб. (то есть 73 % общего объема нефти, зачисленной в 2001 г. на баланс общества «Фаргойл») были переведены с баланса ООО «Ратибор» на баланс ООО «Фаргойл».[31]

Из 20,5 млн тонн нефти, фиктивно переведенной в 2001 г. членами организованной группы на баланс общества «Фаргойл», 2 541 327 тонн (10 %) по подложным договорам купли-продажи №№ 01-05/0001, 01/05-0002, 01/06-0018 были реализованы к 31.12.2001 г. ОАО "НК «ЮКОС», ЗАО «ЮКОС-М» и ООО «Ратмир» по средней цене 2 281, 86 руб. за тонну. Оформление такой «перепродажи» нефти производилось одновременно с ее фиктивной покупкой обществом «Фаргойл» и не сопровождалось реальным перемещением углеводородного сырья, что позволило членам организованной группы за счет искусственно созданной разницы в ценах покупки и перепродажи (в среднем по 350 руб. на тонну) разместить на счетах ООО «Фаргойл» свыше 750 млн руб. под видом части прибыли от основной деятельности.[32]

Основной же объем нефти в количестве 16 975 072 тонн, зачисленной в 2001 г. на баланс ООО «Фаргойл», представляло собой сырье, которое добывающие предприятия ОАО "НК «ЮКОС» в период с июня по декабрь 2001 г. отгрузили на перерабатывающие заводы этой же нефтяной компании в целях загрузки их мощностей. Поскольку в соответствии с замыслом Ходорковского М. Б., Лебедева П. Л., иного лица, находящегося в розыске, и их сообщников по организованной группе собственником данной нефти значились не добывающие предприятия, а подставное ООО «Фаргойл», последнее под прикрытием подписанных иным лицом, производство по уголовному делу в отношении которого приостановлено, вышеперечисленных фиктивных договоров с заводами об оказании услуг по переработке давальческого сырья приобрело к 31.12.2001 г. номинальное право собственности на изготовленную из указанных 16,975 млн тонн нефти продукцию себестоимостью 47 906 822 075, 58 руб.[33]

Треть этих нефтепродуктов в объеме 4 642 915 тонн себестоимостью 14 358 424 156,35 руб. к 31.12.2001 г. была поставлена на экспорт под прикрытием экспортных контрактов, которые заключались между специализированной экспортно-сбытовой дочерней организацией ОАО "НК «ЮКОС» — ООО «ЮКОС Экспорт Трейд», выступавшей в качестве «комиссионера» общества «Фаргойл» и подставной кипрской компанией «Пронет Холдингс Лимитед» (Pronet Holdings Limited).[34]

Переверзин В. И. на своем рабочем месте в г. Лимассол (Республика Кипр) обеспечивал оформление фиктивных контрактов, а также приложений и дополнений к ним, которые в совокупности с фиктивным договором комиссии № ЮЭТ-д/003 от 01.06.2001 г. между ООО «Фаргойл» и ООО «ЮКОС Экспорт Трейд» имитировали переход к «Пронет Холдингс Лимитед» права собственности на нефтепродукты, полученные из похищенной у ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз», ОАО «Томскнефть» ВНК нефти, и создали тем самым видимость наличия юридических оснований для последующего перечисления экспортной выручки не на счета законных собственников углеводородного сырья, а на счета подставного общества «Фаргойл».[35]

Таким образом, поскольку номинальным собственником вывозимых за рубеж нефтепродуктов являлось ООО «Фаргойл», выручка от их экспорта в размере 15 469 012 901,84 руб. в соответствии с вышеуказанным фиктивным договором комиссии № ЮЭТ-д/003 от 01.06.2001 г. оказалась сконцентрирована на счетах названного подставного общества в московских банках «ДИБ» и «Менатеп СПб», то есть поступила в распоряжение членов организованной группы — Ходорковского М. Б., Лебедева П. Л. и других членов организованной группы, что и предусматривалось изначально планом хищения.[36]

Большая же часть нефтепродуктов, номинально зачисленных в 2001 г. на баланс ООО «Фаргойл» (то есть остальные две трети от общего объема выработки сибирских и самарских заводов ОАО "НК «ЮКОС» за июнь-декабрь 2001 года себестоимостью 33 548 397 919,23 руб.), была реализована на внутреннем рынке через филиальную сеть специализированной дочерней организации ОАО "НК «ЮКОС» — ООО "Торговый Дом «ЮКОС-М». Выручка от их реализации в размере 39 996 038 265,77 руб. поступила на счета ООО «Фаргойл» под прикрытием фиктивных договоров от 30.05.2001 г. № Т-01/58 и № Т-01/58КП.[37]

В результате согласованных противоправных действий всех ее членов организованная группа, руководимая Ходорковским М. Б., Лебедевым П. Л. и иными лицами, находившимися в розыске, в которую входили Малаховский В. Г., Переверзин В. И., и другие иные лица, в период с 28 мая по 31 декабря 2001 г. обеспечила сосредоточение на счетах подставного ООО «Фаргойл», открытых в АКБ «ДИБ» (г. Москва) и в московском филиале АКБ «Менатеп СПб», под видом выручки от продажи продукции 63 445 204 000 руб., из которых денежные средства в сумме 8 139 375 000 руб. были искусственно сформированы за счет продажи нефтепродуктов, изготовленных из нефти, похищенной у ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК.[38]

Таким образом, Ходорковский М. Б., Лебедев П. Л. и члены организованной группы в 2001 г. совершили хищение путем присвоения нефти ОАО «Самаранефтегаз», ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК в количестве 55 435 962 тонн на общую сумму 147 394 294 000,00 руб. Из этой суммы, в результате направления части похищенных денежных средств на финансирование функционирования предприятий и организаций, обеспечивающих дальнейшую добычу нефти, то есть для обеспечения условий для дальнейшего хищения в распоряжение членов организованной группы было получено 65 837 005 000 руб.[39]

[править] Примечания

  1. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  2. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  3. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  4. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  5. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  6. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  7. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  8. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  9. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  10. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  11. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  12. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  13. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  14. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  15. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  16. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  17. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  18. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  19. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  20. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  21. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  22. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  23. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  24. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  25. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  26. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  27. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  28. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  29. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  30. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  31. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  32. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  33. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  34. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  35. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  36. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  37. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  38. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
  39. ↑ Приговор Хамовнического районного суда от 27 декабря 2010 года Ходорковскому и Лебедеву
ЮКОС
Персоналии  Михаил Ходорковский • Платон Лебедев • Леонид Невзлин • Василий Алексанян • Павел Анисимов • Светлана Бахмина • Юрий Бейлин • Михаил Брудно • Рамиль Бурганов • Антонио Вальдес-Гарсиа • Олег Витка • Сергей Генералов • Дэвид Годфри • Дмитрий Гололобов • Юрий Голубев • Алексей Голубович • Сергей Горин • Сергей Горьков • Андрей Гурьев • Александр Дашевский • Владимир Дубов • Пётр Золотарёв • Юрий Кальнер • Владимир Карташов • Константин Кагаловский • А. П. Кондауров • Дмитрий Конов • Константин Костин • Сергей Кудряшов • Семён Кукес • Алексей Курцин • Андрей Леонович • Андрей Малаховский • Владимир Малин • Дмитрий Маруев • Брюс Мизамор • Сергей Муравленко • Тим Осборн • Владимир Переверзин • Алексей Пичугин • Леонид Симановский • Владислав Сурков • Александр Темерко • Стивен Тиди • Михаил Трушин • Роман Хоменко • Наталья Чернышева • Василий Шахновский • Олег Шейко • Сергей Шимкевич • Илья Юров
Компании  Юганскнефтегаз • Томскнефть • Восточная нефтяная компания • ЮКОС-Москва • Фаргойл • ЮКОС Эксплорейшн энд Продакшн • Самаранефтегаз
История 1993 год • 1994 год • 1995 год • 1996 год • 1997 год • 1998 год • 1999 год • 2000 год • 2001 год • 2002 год • 2003 год • 2004 год • 2005 год • 2006 год • 2007 год
Торговля нефтью и нефтепродуктами  1993 год • 1994 год • 1995 год • 1996 год • 1997 год • 1998 год • 1999 год • 2000 год • 2001 год • 2002 год • 2003 год • 2004 год • 2005 год • 2006 год • 2007 год
Дело ЮКОСа  Дело Ходорковского • Дело Пичугина (Убийство Петухова, Покушения на Рыбина, Убийство Корнеевой, Покушение на Костину, Покушение на Колесова) • Дело ВНК • Дело Бахминой
История дела ЮКОСа  1998 год • 1999 год • 2000 год • 2001 год • 2002 год • 2003 год • 2004 год • 2005 год • 2006 год • 2007 год • 2008 год • 2009 год • 2010 год • 2011 год • 2012 год • 2013 год • 2014 год • 2015 год • 2016 год • 2017 год • 2018 год • 2019 год • 2020 год • 2021 год
Адвокаты защиты в деле ЮКОСа  Татьяна Артюхова • Евгений Бару • Антон Дрель • Денис Дятлев • Вадим Клювгант • Елена Левина • Генрих Падва • Константин Ривкин • Наталья Терехова • Юрий Шмидт
Прочее  Выплаты налогов • Yukos International • Acirota Limited • Crawford Holdings Limited • Сarmicom Limited
Источник — «http://newsruss.ru/doc/index.php/%D0%A2%D0%BE%D1%80%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D0%BB%D1%8F_%D0%BD%D0%B5%D1%84%D1%82%D1%8C%D1%8E_%D0%B8_%D0%BD%D0%B5%D1%84%D1%82%D0%B5%D0%BF%D1%80%D0%BE%D0%B4%D1%83%D0%BA%D1%82%D0%B0%D0%BC%D0%B8_%D0%AE%D0%9A%D0%9E%D0%A1%D0%BE%D0%BC_%D0%B2_2001_%D0%B3%D0%BE%D0%B4%D1%83»
Личные инструменты