История ЮКОСа

Материал из Documentation.

АО «Нефтяная компания „ЮКОС“» было зарегистрировано 15 апреля 1993 года. Согласно Указу Президента РФ Б. Н. Ельцина № 1403 от 17 ноября 1992 года и Постановлению Правительства РФ № 354 от 15 апреля 1993 года в состав компании были включены: производственное объединение «Юганскнефтегаз», Кубышевский, Сызранский и Новокуйбышевский нефтеперерабатывающие заводы, сбытовые сети «Брянскнефтепродукт», «Воронежнефтепродукт», «Самаранефтепродукт», «Орёлнефтепродукт», «Тамбовнефтепродукт», «Липецкнефтепродукт», «Пензанефтепродукт», «Ульяновскнефтепродукт», а также ряд строительных и сервисных предприятий. Аббревиатура «ЮКОС» была образована из названий основных предприятий, вошедших в состав компании — «Юганскнефтегаза» и производственного объединения «КуйбышевОргСинтез». 1 сентября 1995 года в рамках постановления Правительства РФ № 864 к активам «ЮКОСа» было добавлено добывающее предприятие «Самаранефтегаз», сбытовая сеть «Белгороднефтепродукт» и несколько научно-исследовательских и производственных организаций.^[1]

27 апреля 1995 года состоялось собрание акционеров НК «ЮКОС», на котором обсуждался вопрос перехода компании на единую акцию. Были установлены следующие коэффициенты обмена: за 1 акцию «Юганскнефтегаза» — 8 акций НК «ЮКОС», за акцию Новокуйбышевского НПЗ — 1 акция НК «ЮКОС», за акцию «Куйбышевнефтеоргсинтеза» — 40 акций НК «ЮКОС», за акцию Куйбышевского НПЗ — 10 акций НК «ЮКОС», за акцию Сызранского НПЗ — 40 акций НК «ЮКОС».^[2]

Российское правительство приняло решение о продаже государственного пакета акций. Продажа была проведена в несколько этапов: 45 % акций, закреплённых в государственной собственности, были выставлены на залоговый аукцион, 33 % акций — на инвестиционный конкурс и 7,96 % — на денежные аукционы. Ещё 7,04 % акций было размещено среди трудового коллектива «ЮКОСа» и 7 % передано на баланс самой компании для последующей реализации на вторичном рынке.^[3]

Победителем залогового аукциона и инвестиционного конкурса была признана фирма «Лагуна», которая принадлежала банку «Менатеп». Акции, продаваемые на денежных аукционах, также в основном были приобретены структурами, близкими к «Менатепу».^[4]

В декабре 1996 года «Менатеп» выкупил госпакет «ЮКОСа», находившийся у него в залоге, и стал владельцем 85 % акций компании.^[5]

10 июня 2003 года Российский фонд федерального имущества подвел итоги специализированного аукциона по продаже пакета акций НК «ЮКОС» в размере 0,07 % от уставного капитала. Акции были проданы по 369 рублей за штуку при стартовой цене 280 рублей. За весь пакет акций, выставленный на аукцион, российский бюджет получил 606,4 млн рублей. После проведения аукциона в государственной собственности не осталось ни одной акции НК «ЮКОС».^[6]

Содержание 1 Покупка «Восточной нефтяной компании» 2 Объединение с «Сибнефтью», создание «ЮКСИ» 3 Реорганизация системы управления 4 Приостановление обращения акций 5 Переход на единую акцию 6 Приобретение акций «Восточно-Сибирской нефтегазовой компании» 7 Приобретение «Ангарской нефтехимической компанией» 8 Продажа акций «Волготанкера» 9 Приобретение Transpetrol 10 Разработка Западно-Малобалыкского месторождения 11 Приобретение Arctic Gas 12 Обмен активами с ОАО «Газпром» 13 Приобретение Mazeikiu Nafta 14 Размещение ADR 15 Покупка ООО «Геойлбент» 16 Объединение «ЮКОСа» и «Сибнефти», образование НК «ЮкосСибнефть» 17 Разрыв сделки по объединению с «Сибнефтью» 18 Арест Ходорковского 19 Налоговые претензии 20 Дефолт 21 Продажа «Роспана» 22 Продажа «Юганскнефтегаза» 23 Смена владельцев «МЕНАТЕПа» 24 Изменение структуры управления 25 Обращение акций 26 Приговор Ходорковскому и Лебедеву 27 Судебные процессы за пределами России 28 Прочее

[править] Покупка «Восточной нефтяной компании»

В 1997 году «ЮКОС» выиграл аукцион по продаже 44 % акций ВНК, заплатив за них $810 млн. До аукциона «ЮКОС» скупил около 9 % акций ВНК на открытом рынке, что обеспечило получение контрольного пакета акций компании.^[7]

Для финансирования сделки «ЮКОС» и банк «Менатеп» были вынуждены осуществить крупные займы у европейских банков. «ЮКОС» привлек синдицированный кредит размером $800 млн под обеспечение экспортной выручки от продажи нефти. Кредит был предоставлен пулом банков в составе Goldman Sachs International Bank, Credit Lyonnais S.A. и Merril Lynch International. «Менатеп» занял $200 млн сроком на 6 месяцев у Goldman Sachs и West Merchant Bank. Также кредиторами сделки выступили российские банки — «Мост-банк» и «СБС-Агро».^[8]

В 1999 году НК «ЮКОС» объявила о завершении интеграции с «Восточной нефтяной компанией».^[9]

24 мая 2002 года прошёл аукцион по продаже 36,8 % акций ОАО «Восточная нефтяная компания». Победителем аукциона признана компания «ЮКОС», предложившая $225,4 млн. Стартовая цена пакета акций составляла $225 млн, в торгах приняли участие 3 компании.^[10]

С учетом ранее приобретенных бумаг «ЮКОС» консолидировал около 90 % акций ВНК.^[11]

В 2003 году процесс объединения «Восточной нефтяной компании» и НК «ЮКОС» вступил в завершающую фазу. 27 января 2003 года внеочередное общее собрание акционеров ВНК утвердило договор о присоединении к НК «ЮКОС», а 3 февраля договор о присоединении был утвержден на собрании акционеров «ЮКОСа». Министерство Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства 15 января выдало разрешение на проведение реорганизации компаний.^[12]

После проведения совместного собрания акционеров ОАО «ВНК» исключено из Единого государственного реестра юридических лиц. Оставшиеся в обращение акции ВНК были конвертированы в акции НК «ЮКОС» из расчета 120 акций ВНК за 1 акцию «ЮКОСа».^[13]

[править] Объединение с «Сибнефтью», создание «ЮКСИ»

19 января 1998 года в Москве руководители компаний «ЮКОС» и «Сибнефть» подписали меморандум об объединении своих производственных мощностей и структур управления. Объединенная компания получила название «ЮКСИ». В новый холдинг фактически объединились 4 российских нефтяных компании — «ЮКОС», «Восточная нефтяная компания», чей контрольный пакет находится у «ЮКОСа», «Сибнефть» и «Восточно-Сибирская нефтегазовая компания», контролируемая «Сибнефтью». На момент создания «ЮКСИ» занимала третье-четвертое места среди нефтяных гигантов мира и первое — среди российских компаний.^[14]

Планировалось, что на первом этапе компании будут работать как четыре самостоятельных структуры в рамках холдинга. На втором этапе произойдет их полное слияние. Объединение планировалось завершить в течение 1998 года.^[15]

В новом нефтяном холдинге 60 % объединенного долевого участия должно было принадлежать акционерам «ЮКОСа» и 40 % — акционерам «Сибнефти».^[16]

Президентом «ЮКСИ» был назначен Ходорковский, председатель правления «ЮКОСа». Первым вице-президентом «ЮКСИ» по финансам стал Евгений Швидлер, занимавший аналогичную должность в «Сибнефти». 23 марта НК «ЮКСИ» подписала с Elf Aqitaine протокол о стратегическом партнерстве. Документ предусматривал, что французская компания приобретет 5 % акций «ЮКСИ» за $528 млн и получит одно место в Совете директоров холдинга.^[17]

24 марта НК «ЮКСИ» подписала меморандум о сотрудничестве с сервисной компанией Schlumberger. Меморандум предполагает широкое вовлечение сервисной компании в обслуживание нефтепромыслов «ЮКСИ» — геофизические и сейсмические исследования месторождений, бурение и строительство обычных и горизонтальных скважин. Schlumberger не претендовала на приобретение доли в акционерном капитале российской компании, основной целью сотрудничества с «ЮКСИ» было обеспечение выхода на российский рынок с возможностью получения крупных заказов.^[18]

В мае 1998 года «ЮКОС» и «Сибнефть» опубликовали официальные сообщения о приостановлении процесса объединения активов компании. Стороны не обнародовали причину отказа от намеченного плана, заявив лишь, что «ЮКОС» и «Сибнефть» останутся самостоятельными компаниями. При этом все соглашения, подписанные «ЮКСИ» с иностранными партнерами, остаются в силе, но дальнейшие переговоры будут вестись отдельно с каждым из участников «ЮКСИ».^[19]

Как выяснилось позднее, заявления о глубокой интеграции «ЮКОСа» и «Сибнефти» были сделаны авансом, в реальности они продолжали работать как отдельные компании. Этот факт предопределил легкость возврата к предыдущему состоянию и отсутствие конфликтов при разделе «ЮКСИ».^[20]

Комментируя перспективы дальнейшего сотрудничества «ЮКОСа» и «Сибнефти» Михаил Ходорковский заявил, что компании могут вернуться к возможности слияния, но «это будет уже другая сделка».^[21]

[править] Реорганизация системы управления

В сентябре 1998 года «ЮКОС» объявил о проведении реформы системы управления компанией. В рамках реформы управления функции исполнительных органов были возложены на две профильные управляющие компании — «ЮКОС ЭП» (Exploration & Production) и «ЮКОС РМ» (Refining & Marketing), а функции центрального аппарата — на корпоративный центр «ЮКОС-Москва».^[22]

«ЮКОС ЭП» получил в управление все подразделения компании, деятельность которых связана с разведкой и добычей углеводородов. «ЮКОС РМ» — все предприятия, занимающиеся переработкой, сбытом и транспортировкой нефти и нефтепродуктов. В компетенцию «ЮКОС-Москва» передано стратегическое планирование развития компании. Производства, не являющиеся основными, были выделены в самостоятельные структуры или переданы сторонним подрядчикам.^[23]

Также в рамках реорганизации был осуществлен переход к внешнему сервисному обслуживанию месторождений. На основе сервисных предприятий, входивших в состав «ЮКОСа», была создана «Сибирская сервисная компания». Кроме того, «ЮКОС» заключил стратегический альянс с компанией Schlumberger.^[24]

Летом 1998 года компания провела структурные изменения в перерабатывающем секторе. Из состава Новокуйбышевского НПЗ был выделен завод масел и присадок, образованы отдельные предприятия, обеспечивающие ремонт и техническое обслуживание основных производственных фондов, оказание транспортных и других сопутствующих услуг.^[25]

[править] Приостановление обращения акций

В июне 1999 года котировальный комитет Российской торговой системы (РТС) принял решение о прекращении торгов по акциям «ЮКОСа» и его дочерних обществ. Этому событию предшествовал перевод акций «ЮКОСа» из категории «А» в категорию «Б».^[26]

Исключение акций «ЮКОСа» из котировального листа РТС принято на основе заявления от Национальной ассоциации участников фондового рынка (НАУФОР). «ЮКОС» и его дочерние общества обвинялись в систематическом нарушении прав миноритарных акционеров. Несмотря на неоднократные обращения к руководству компании с требованием устранить выявленные нарушения, компания не приняла мер для нормализации ситуации. Торги по акциям «ЮКОСа» и его дочерних обществ в РТС были возобновлены 16 мая 2000 года. К этому сроку компания сумела погасить конфликт со своими акционерами.^[27]

[править] Переход на единую акцию

В 2000 году Совет директоров НК «ЮКОС» подвел итоги первого этапа перехода компании на единую акцию. В ходе обмена акций дочерних предприятий на бумаги холдинга компания консолидировала более 90 % акций «Юганскнефтегаза» и «Самаранефтегаза», а также около 50 % акций «Томскнефти». С 21 февраля 2000 года начался второй этап реорганизации, в ходе которого был проводён обмен акций четырех нефтеперерабатывающих заводов — Куйбышевского, Новокуйбышевского, Сызранского и Ачинского. Акции обменивались с учетом следующих коэффициентов (для обыкновенных акций): 1 акция НК «ЮКОС» за 1 акцию ОАО «Ачинский НПЗ», 13 акций «ЮКОСа» за 1 акцию ОАО «Куйбышевский НПЗ», 0,6 акций «ЮКОСа» за 1 акцию ОАО «Новокуйбышевский НПЗ», 30 акций «ЮКОСа» за 1 акцию ОАО «Сызранский НПЗ». Коэффициенты обмена привилегированных акций дочерних обществ были установлены в два раза ниже, чем по обыкновенным акциям. Во всех перечисленных предприятиях головной компании принадлежало не менее контрольного пакета акций.^[28]

В 2001 году НК «ЮКОС» объявила о завершении процесса обмена акций дочерних обществ на бумаги холдинга. В результате процесса перехода на единую акцию доля головной компании в уставных капиталах ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз», ОАО «Томскнефть», АО «Куйбышевский НПЗ», ОАО «Новокуйбышевский НПЗ» и ОАО «Сызранский НПЗ» приблизилась к 100 %. Несколько ниже участие компании в капитале Ачинского НПЗ и сбытовых подразделениях — от 75 до 98 %, однако и этот показатель изменился в сторону увеличения. Согласно опубликованному отчету, в процедуре обмена акций приняли участие свыше 65 тыс. акционеров дочерних обществ.^[29]

[править] Приобретение акций «Восточно-Сибирской нефтегазовой компании»

В 2000 году НК «ЮКОС» объявила о приобретении 19,9 % акций «Восточно-Сибирской нефтегазовой компании».^[30]

В 2001 году «ЮКОС» увеличил свою долю в уставном капитале ВСНК с 19,9 до 68 %. Приобретя контрольный пакет, «ЮКОС» получил возможность реализовать намеченную инвестиционную программу, предполагающую создание необходимой инфраструктуры для разработки Юрубченского участка, входящего в состав Юрубчено-Тохомской зоны. Лицензия на эксплуатацию этого участка принадлежит ВСНК.^[31]

[править] Приобретение «Ангарской нефтехимической компанией»

В 2000 году НК «ЮКОС» и группа компаний «РИНКО» подписали соглашение, определяющее порядок и условия создания управляющей компании «РИНКО-ЮКОС». Этой компании были переданы полномочия на управление производственным процессом на «Ангарской нефтехимической компании» и сбытовых предприятиях, расположенных на территории Иркутской области и Республики Бурятия. Учредители получили равные доли участия в уставном капитале «РИНКО-ЮКОС». Текущее управление компанией осуществлялось менеджерами НК «ЮКОС», а Совет директоров возглавил президент группы «РИНКО» Виталий Машицкий. «Ангарская нефтехимическая компания» и ряд других активов, ранее принадлежавших НК «Сиданко», были приобретены «РИНКО» в 1999 году.^[32]

В течение нескольких лет «ЮКОС» проводил скупку акций «Ангарской нефтехимической компанией» и к 2003 году увеличил своё участие в уставном капитале АНХК до 100 %. В состав акций «Ангарской нефтехимической компании» входят нефтеперерабатывающий завод мощностью 21 млн тонн нефти в год, завод катализаторов и органического синтеза, завод полимеров и ряд других вспомогательных производств.^[33]

[править] Продажа акций «Волготанкера»

В 2000 году НК «ЮКОС» объявила об изменении стратегических планов в отношении судоходной компании «Волготанкер». На протяжении нескольких лет нефтяная компания усиливала свои позиции в волжском пароходстве, скупая его акции. По состоянию на август 2000 года непосредственно «ЮКОСу» принадлежало около 20 % акций «Волготанкера», ещё несколько процентов находилось в собственности дружественных структур. Параллельно «ЮКОС» превратился в основного клиента пароходства, обеспечивая около 2/3 всего объема заказов на перевозку грузов. Однако, в конце августа 2000 года «ЮКОС» объявил о намерении реализовать весь пакет акций «Волготанкера». Несмотря на это, «ЮКОС» остался крупнейшим клиентом пароходства.^[34]

[править] Приобретение Transpetrol

В 2001 году дочерняя компания НК «ЮКОС» Yukos Finance B.V. признана победителем тендера по продаже 49 % акций словацкой трубопроводной компании Transpetrol. Цена, предложенная «ЮКОСом» за пакет акций Transpetrol, составила $74 млн. В соответствии с условиями соглашения, заключаемого по итогам тендера, дочерней компании «ЮКОСа» будет принадлежать преимущественное право выкупа акций компании Transpetrol в случае ее дальнейшей приватизации.^[35]

Transpetrol является единственным оператором магистральных нефтепроводов на территории Словакии. Одна из веток Transpetrol стыкуется с трубопроводными системами Венгрии и Хорватии, другая уходит в Чехию и далее — в Германию. Максимальная пропускная способность транспортной системы — 21 млн тонн нефти в год, суммарная протяженность трубопроводов — 515 км. По итогам 2000 года Transpetrol осуществила транспортировку 9,3 млн тонн нефти.^[36]

[править] Разработка Западно-Малобалыкского месторождения

В 2002 году «ЮКОС» и венгерская нефтегазовая компания MOL подписали соглашение о создании совместного предприятия для разработки Западно-Малобалыкского месторождения. Уставный капитал СП разделен поровну между участниками. MOL выплатила «ЮКОСу» $100 млн в виде компенсации за расходы, понесенные на ранних этапах освоения лицензионного участка.^[37]

Западно-Малобалыкское месторождение расположено в Западной Сибири на территории Ханты-Мансийского автономного округа. Доказанные извлекаемые запасы нефти составляют 20 млн тонн. В 2002 году на месторождении добывалось около 1,5 тыс. тонн нефти в сутки.^[38]

[править] Приобретение Arctic Gas

В 2002 году НК «ЮКОС» приобрела 68 % акций Arctic Gas Company, ранее принадлежавших Benton Oil & Gas. Сумма сделки составила $190 млн. По условиям соглашения с Benton Oil & Gas, «ЮКОС» принял на себя инвестиционные обязательства по финансированию текущей деятельности Arctic Gas Company на сумму $100 млн и обязался погасить задолженности компании. Вместе с приобретением пакета акций у Benton Oil & Gas «ЮКОС» провел скупку бумаг у миноритарных акционеров, в результате чего получил контроль над 88 % Arctic Gas Company.^[39]

Arctic Gas Company владеет лицензиями на разведку и разработку Самбургского, Непонятного, Северо-Есетинского, Уренгойского, Восточно-Уренгойского и Ево-Яхинского месторождений, расположенных в Ямало-Ненецком автономном округе.^[40]

[править] Обмен активами с ОАО «Газпром»

В 2003 году «ЮКОС» и «Газпром» договорились о проведении обмена добывающими активами. «Газпром» передал «ЮКОСу» 12 % акций компании Arctic Gas, а взамен «ЮКОС» отдал «Газпрому» 25,58 % акций ОАО «Запсибгазпром» и $3 млн денежными средствами.^[41]

К моменту проведения сделки «ЮКОС» выкупил у мелких акционеров 20 % акций Arctic Gas. Таким образом, после обмена активами «ЮКОС» консолидировал 100 % акций Arctic Gas.^[42]

[править] Приобретение Mazeikiu Nafta

В июне 2002 года «ЮКОС» прибрел у Williams International 26,85 % акций Mazeikiu Nafta (Литва) за $75 млн. По итогам сделки Williams International и «ЮКОС» получили по 26,85 % акций Mazeikiu Nafta, в собственности литовского правительства осталось 40,66 % акций.^[43]

По условиям сделки «ЮКОС» предоставил литовскому концерну $75 млн в качестве инвестиций и гарантировал стабильную поставку сырья в объеме 100 тыс. баррелей в сутки (4,8 млн тонн в год) в течение ближайших пяти лет.^[44]

В августе 2002 года компания Williams International приняла решение выйти из состава акционеров Mazeikiu Nafta и продала свой пакет акций «ЮКОСу» за $85 млн. Активы Mazeikiu Nafta включают в себя Мажейкяйский НПЗ, терминал в порту Бутинге и Биржайскую систему трубопроводов.^[45]

В сентябре 2003 года года на Мажейкяйском НПЗ завершился очередной этап реконструкции, в результате чего появилась возможность повысить качество производимой продукции. В октябре Торговый дом Mazeikiu Nafta начал продажу нового сорта бензина с октановым числом 95, отвечающего требованиям Европейского Союза. Содержание серы в новом сорте автобензина снижено в три раза — до 50 ppm, а содержание бензола сокращено в пять раз — до 1 %.^[46]

[править] Размещение ADR

В 2002 году группа «Менатеп» осуществила размещение 1 % акций нефтяной компании в виде американских депозитарных расписок первого уровня. Выручка от реализации ADR составила $147 млн. Незадолго до выхода на международный рынок «ЮКОС» опубликовал бухгалтерский баланс за три квартала прошлого года, выполненный в соответствии со стандартом GAAP.^[47]

[править] Покупка ООО «Геойлбент»

В 2003 году «ЮКОС» подписал соглашение с компанией Harvest Natural Resources о приобретении 34%-ной доли участия в ООО «Геойлбент». В рамках соглашения «ЮКОС» выплатил американской компании $75 млн. Также «ЮКОС» принял на себя обязательства ООО «Геойлбент» по кредиту, предоставленному Европейским банком реконструкции и развития в размере $30 млн.^[48]

ООО «Геойлбент» владеет лицензиями на право разработки Северо-Губкинского, Урабор-Яхинского, Ванско-Намысского, Южно-Тарасовского и Присклонового нефтегазоконденсатных месторождений.^[49]

[править] Объединение «ЮКОСа» и «Сибнефти», образование НК «ЮкосСибнефть»

В апреле 2003 года НК «ЮКОС» и основные акционеры НК «Сибнефть» достигли принципиального соглашения об объединении компаний. Объединенная компания получила название «ЮкосСибнефть». Предполагалось, что её возглавит председатель правления НК «ЮКОС» Михаил Ходорковский, а президент «Сибнефти» Евгений Швидлер займет пост председателя совета директоров.^[50]

14 мая 2003 года «ЮКОС» и «Сибнефть» объявили о подписании окончательного соглашения между основными акционерами компаний об объединении. Как говорилось в совместном пресс-релизе, «ЮКОС» приобретет пакет акций, составляющий 20 % акционерного капитала «Сибнефти» минус одна акция по цене $3 млрд и получит 72 % акционерного капитала «Сибнефти» плюс одна акция в обмен на акции, составляющие до 26,01 % акционерного капитала компании «ЮкосСибнефть» с учетом всех дополнительных эмиссий.^[51]

Покупка и обмен акций планировалось завершить до 31 декабря 2003 года. Для финансирования расходов, связанных с процессом объединения, в конце августа 2003 года «ЮКОС» подписал соглашение о привлечении синдицированного кредита в размере $1 млрд. В синдикат, предоставивший кредит российской компании, вошли Citigroup, Commerzbank, Credit Lyonnais, Deutsche Bank, HSBC, ING и SG CIB.^[52]

[править] Разрыв сделки по объединению с «Сибнефтью»

28 ноября 2003 года на собрании акционеров «ЮКОСа» было объявлено о прекращении процесса объединения. Инициатива по расторжению сделки исходила от акционеров «Сибнефти». По их мнению, за время, прошедшее с момента заключения сделки, положение «ЮКОСа» значительно ухудшилось. В связи с этим акционеры «Сибнефти» намерены отказаться от объединения с «ЮКОСом», чтобы минимизировать негативное влияние на принадлежащие им активы.^[53]

Компании договорились возвратиться к исходному состоянию: «ЮКОС» вернет акционерам «Сибнефти» принадлежавшие им акции, а они в свою очередь отдадут «ЮКОСу» 26,01 % его акций и $3 млрд.^[54]

Стороны договорились, что «Сибнефть» не будет выплачивать компенсацию в размере $1 млрд, предусмотренную за отказ от выполнения условий сделки. По словам Ю.Бейлина, эта компенсация предусматривалась условиями сделки, которая была завершена в октябре 2003 года. «В рамках той сделки претензий к „Сибнефти“ нет», — добавил он.^[55]

7 октября 2004 года «ЮКОС» возвратил 57,5 % акций «Сибнефти» прежнему владельцу — управляющей компании Millhouse Capital, получив назад 17,2 % собственных акций.^[56]

В июле 2005 года «ЮКОС» и «Сибнефть» осуществили очередную сделку, направленную на возврат акций «Сибнефти» прежним владельцам. «ЮКОС» возвратил Millhouse Capital 14,5 % акций «Сибнефти» в обмен на 8,8 % своих акций.^[57]

[править] Арест Ходорковского

25 октября 2003 года в новосибирском аэропорту Толмачёво был арестован Ходорковский, занимавший тогда пост председателя правления НК «ЮКОС». В тот же день Ходорковский был доставлен в Москву, где Генеральная прокуратура РФ предъявила ему обвинение по 6 статьям УК РФ. В частности, Ходорковский был обвинен в хищении чужого имущества путем обмана в составе организованной группы, злостном неисполнении вступившего в законную силу решения суда, причинении имущественного ущерба собственникам путем обмана, уклонении от уплаты налогов в особо крупном размере, подделке официальных документов и растрате чужого имущества. 27 октября координация операционной деятельности НК «ЮКОС» была возложена на первого вице-президента компании Стивена Тиди.^[58]

30 октября Генпрокуратура РФ наложила арест на акции НК «ЮКОС», принадлежащие Yukos Universal Limited и Hully Enterpirses и составляющие около 53 % от уставного капитала нефтяной компании. Генпрокуратура РФ объявила, что арест акций, принадлежащих М.Ходорковскому, выполнен в качестве обеспечения возмещения нанесенного им имущественного ущерба, предварительно оцененного в $1 млрд 31 октября Генпрокуратура РФ сняла арест с 4,5 % акций «ЮКОСа», арестованных накануне, поскольку при изучении дополнительных материалов было выяснено, что эти акции принадлежат физическим лицам, не имеющим отношения к расследуемому уголовному делу.^[59]

4 ноября Ходорковский подал в отставку с поста председателя правления НК «ЮКОС». Новым председателем правления НК «ЮКОС» был назначен Семён Кукес, он же стал и председателем совета директоров компании. В июне 2004 года Семён Кукес покинул компанию. Председателем правления вместо него был назначен Стивен Майкл Тиди, председателем совета директоров — экс-глава Центробанка РФ Виктор Геращенко.^[60]

[править] Налоговые претензии

19 ноября 2004 года «ЮКОС» получил акт налоговой проверки за 2003 год с суммой претензий 169,9 млрд рублей. Общая сумма задолженности «ЮКОСа» по налогам за 2000—2003 годы превысила 582 млрд рублей, а с учетом претензий, предъявленных дочерним компаниям и исполнительного сбора составила 703,1 млрд рублей. Требования к ЮКОСу учитывают штраф в размере 80 % от основной суммы долга.^[61]

[править] Дефолт

В июле 2004 года консорциум банков-организаторов синдицированного кредита на $1 млрд, в который входят Societe Generale, Citigroup, Commerzbank, Credit Lyonnais, Deutsche Bank, HSBC и ING, предъявил НК «ЮКОС» уведомление о дефолте. Банки начали проводить списание средств со счетов «ЮКОСа» в рамках погашения обязательств перед ними.^[62]

Месяцем позже «ЮКОС» получил второе уведомление о дефолте. Банк-агент по предэкспортному кредитованию объявил о требовании начать немедленное погашение кредита размером $1,6 млрд в связи в ухудшением финансового положения «ЮКОСа».^[63]

В декабре 2004 года агентство Standard&Poor’s понизило долгосрочный корпоративный кредитный рейтинг НК «ЮКОС», а также рейтинг обязательств перед банками с СС до D.^[64]

[править] Продажа «Роспана»

В середине 2004 года «ЮКОС» продал ТНК-BP принадлежащие ему 56 % акций газовой компании «Роспан». Стоимость сделки составила $357 млн. Полученные средства направлены на погашение задолженности «ЮКОСа» по налоговым платежам за 2000 год.^[65]

[править] Продажа «Юганскнефтегаза»

19 декабря 2004 года состоялся аукцион по продаже 76,79 % акций ОАО «Юганскнефтегаз». Средства, вырученные от продажи акций, направлены на погашение налоговой задолженности «ЮКОСа». Стартовая цена пакета акций составила 246,8 млрд рублей. Победителем было признано ООО «Байкалфинансгруп», предложившие за акции «Юганскнефтегаза» 260,8 млрд рублей. Впоследствии 100 % ООО «Байкалфинансгруп» приобрела НК «Роснефть».^[66]

31 декабря на счёт РФФИ поступили 211,4 млрд рублей, после чего пакет акций «Юганскнефтегаза» перешел к новому владельцу. В тот же день состоялось собрание акционеров «Юганскнефтегаза», на котором было принято решение о досрочном расторжении договора с управляющей компанией ЗАО «ЮКОС ЭП». Кроме того, новым генеральным директором «Юганскнефтегаза» был назначен Владимир Бульба, ранее возглавлявший ОАО «Роснефть-Пурнефтегаз».^[67]

Пытаясь сохранить «Юганскнефтегаз» в составе компании, менеджмент «ЮКОСа» обратился в американский суд с просьбой провести срочные слушания для введения временного запрета на проведение аукциона. Несмотря на то, что суд Хьюстона вынес постановление о 10-дневном моратории на продажу акций, это не повлияло на планы РФФИ. Комментируя решение американского суда, премьер-министр РФ Михаил Фрадков заявил, что проведение аукциона по «Юганскнефтегазу» является внутренним делом России. «Мы говорим, что это наше внутреннее дело, определяющееся ранее принятыми решениями и экономической целесообразностью», — подчеркнул он.^[68]

[править] Смена владельцев «МЕНАТЕПа»

В начале 2005 года Ходорковский объявил о передаче всех своих акций Group Menatep Леониду Невзлину. Ходорковскому принадлежало 59,5 % акций Group Menatep, Невзлин владел 8 % акций Group Menatep. Гибралтарский оффшор Group Menatep контролирует 61,01 % акций «ЮКОСа» и управляет еще 10 % компании через фонд Veteran Petroleum.^[69]

[править] Изменение структуры управления

В феврале 2005 года совет директоров «ЮКОСа» одобрил изменение структуры управления компанией. Были расторгнуты договора с управляющими компаниями ООО «ЮКОС-Москва», ООО «ЮКОС-РМ» и ООО «ЮКОС-ЭП», функции президента компании переданы Стивену Тиди. Кроме того, «ЮКОС» сформировал правление в составе пяти человек. У дочерних структур «ЮКОСа» также появились исполнительные органы управления и советы директоров.^[70]

[править] Обращение акций

11 января 2005 года ММВБ приняла решение о переносе акций НК «ЮКОС» из котировального списка «А1» в раздел «внесписочные акции». 14 января РТС перенесла акции «ЮКОСа» из котировального списка «А1» в раздел «ценные бумаги, допущенные к обращению, но не включенные в котировальные списки».^[71]

[править] Приговор Ходорковскому и Лебедеву

1 июня 2005 года Мещанский суд Москвы огласил приговор Ходорковскому и Лебедеву. Суд признал их виновными в совершении ряда преступлений и приговорил к 9 годам лишения свободы с отбыванием наказания в колонии общего режима.^[72]

[править] Судебные процессы за пределами России

23 апреля 1999 года арбитражный суд Вены (Австрия) отказал фирме East Petroleum Handelsges в рассмотрении иска на $83 млн к «дочке» ЮКОСа компании «Томскнефть». Австрийская компания утверждала, что понесла убытки в связи с нарушениями условий договора о совместной разработке Крапивинского месторождения, допущенными «Томскнефтью».^[73]

27 октября 1999 года суд Никосии (Кипр) отказал в иске миноритарному акционеру ряда «дочек» ЮКОСа компании Acirota Ltd, представлявшей интересы американского инвестора Кеннета Дарта о запрете допэмиссии акций «Томскнефти». Суд установил, что дело находится в юрисдикции арбитражных судов РФ. Аналогичное решение вынесли 3 ноября 1999 года суды Новой Зеландии и Маршалловых островов, где представители группы Кеннета Дарта пытались оспорить продажу акций «Самаранефтегаза», также входящего в состав ЮКОСа.^[74]

19 сентября 2002 года суд Мажейкяйского района Литвы удовлетворил жалобу группы миноритариев компании Mazeikiu nafta (MN) и признал недействительными решения собрания акционеров компании от 30 апреля о продаже акций ЮКОСу. 2 октября 2002 года руководство MN обжаловало решение районного суда. 3 декабря 2002 года Шяуляйский окружной суд отменил вердикт суда предыдущей инстанции.^[75]

21 ноября 2002 года федеральный суд Южного округа штата Техас (США) отказал в иске компании Dardana Ltd, требовавшей запретить перечисление $50 млн ЮКОСу компанией ExxonMobil за поставку 2 млн баррелей нефти. Dardana требовала от ЮКОСа погасить долг «Юганскнефтегаза» в $17 млн за оказание услуг по разведке месторождений. Суд признал, что решения в отношении ЮКОСа не входят в его компетенцию.^[76]

24 февраля 2005 года федеральный суд по банкротствам Южного округа штата Техас отклонил ходатайство ЮКОСа о реорганизации компании в соответствии с американским кодексом о банкротстве. Заявление отклонено по ходатайству Deutsche Bank в связи с тем, что основные активы ЮКОСа находятся в России. 4 марта ЮКОС обратился в окружной суд Хьюстона с апелляцией, но 22 марта отозвал заявление.^[77]

23 марта 2005 года компания ЮКОС подала жалобу на действия российских налоговых органов в Европейский суд по правам человека. 28 апреля 2005 года Евросуд принял решение о рассмотрении жалобы в приоритетном порядке.^[78]

22 августа 2005 года основной акционер ЮКОСа группа MENATEP, а также синдикат десяти банков во главе с Societe Generale, Deutsche Bank AG, Citigroup и ING NV подал в суд Амстердама (Голландия) иск против НК с требованием вернуть $1,1 млрд кредита, выделенного ЮКОСу в 2003 году. Рассмотрение иска продолжается.^[79]

6 октября 2005 года окружной суд Амстердама удовлетворил иск бывшей «дочки» ЮКОСа компании «Юганскнефтегаз» о наложении временного ареста на активы, принадлежащие компаниям Yukos Finance B.V. и Yukos International UK B.V. На балансе этих компаний находится 53,7 % акций MN и 49 % акций словацкой Transpetrol. По мнению истца, эти меры ускорят получение компенсаций от ЮКОСа в размере 62 млрд руб.^[80]

[править] Прочее

Первоначально Ходорковским М. Б., Лебедевым П. Л. и другими членами организованной группы для управления ОАО «НК „ЮКОС“» и его дочерними обществами ОАО «Юганскнефтегаз» и «Самаранефтегаз» использовался административный персонал принадлежащего им ЗАО «Роспром». С этой целью под руководством Ходорковского М. Б. 20 февраля 1997 г. между ЗАО «Роспром» и ОАО "НК «ЮКОС» был заключен договор № 001 — ю-р «Об управлении акционерным обществом», который от имени ЗАО «Роспром» подписало лицо, являющееся председателем совета директоров этого общества. От имени ОАО "НК «ЮКОС» данный договор подписал лично Ходорковский М. Б., как председатель совета директоров данного общества. Согласно данному договору ЗАО «Роспром» стало управляющей компанией для ОАО "НК «ЮКОС» с переходом к этому закрытому акционерному обществу всех полномочий исполнительных органов ОАО "НК «ЮКОС», предусмотренных Уставом, в том числе всех вопросов текущего руководства деятельностью общества. Данный договор являлся противоправным и противоречил основным принципам гражданского законодательства, предусмотренным ст. 1 ГК РФ, так как ОАО "НК «ЮКОС» как юридическое лицо изначально ставилось в такие условия, при которых оно осуществляло свои гражданские права не по своей воле, а по воле группы основных его акционеров, которыми к этому времени стали Ходорковский М. Б., Лебедев П. Л. и действующие совместно с ними члены организованной группы, и не в своих интересах, а в интересах данной организованной группы.^[81]

После приобретения Ходорковским М. Б., Лебедевым П. Л. и другими участниками организованной группы посредством оформления на подконтрольные им коммерческие организации 54 % акций ОАО «Томскнефть» ВНК ими было организовано заключение между управляющей организацией ЗАО «Роспром» и ОАО «ВНК» договоров о передаче полномочий исполнительных органов от 14.04.1998 г. и от 03.09.1998 г., подписанных от имени ОАО «ВНК» — председателем совета директоров этого общества, а от имени ЗАО «Роспром», по указанию Лебедева П. Л. и Ходорковского М. Б. — председателем правления данного общества.^[82]

По заказу Ходорковского М. Б., Лебедева П. Л. и членов организованной группы в 1997 г. были учреждены ООО «ЮКОС Москва», которое стало управляющей компанией для ОАО "НК «ЮКОС» и в 1998 г. ЗАО «ЮКОС Эксплорейшн энд Продакшн» (ЗАО "ЮКОС ЭП) для управления акционерными обществами добывающими нефть и ЗАО «ЮКОС Рефаининг энд Маркетинг» (ЗАО «ЮКОС РМ») для управления нефтеперерабатывающими акционерными обществами. Указанные управляющие компании и их административный персонал в полном составе были привлечены Ходорковским М. Б., Лебедевым П. Л. и членами организованной группы к содействию в совершаемых ими преступлениях.^[83]

В период с 3 июля 1998 г. по 31 марта 2000 г. Ходорковский М. Б. являлся председателем правления ООО «ЮКОС Москва». Данное общество являлось управляющей компанией для ОАО "НК «ЮКОС», ЗАО «ЮКОС РМ» и ЗАО «ЮКОС ЭП».^[84]

Создавая условия для хищения добываемой нефти, Ходорковский М. Б., действуя совместно и согласованно с Лебедевым П. Л. и другими членами организованной группы, в 1998 г. фактически ввел на этих нефтедобывающих организациях свое внешнее управление, для чего организовал заключение ими договоров с ЗАО «ЮКОС ЭП» о передаче этому обществу полномочий собственных исполнительных органов.^[85]

На основании договора от 23 сентября 1998 г., заключенного во исполнение решения, принятого 31 августа 1998 г. единственным акционером — ОАО "НК «ЮКОС», полномочия исполнительного органа ОАО «Юганскнефтегаз» были переданы ЗАО «ЮКОС ЭП». Аналогичные решения были приняты ОАО "НК «ЮКОС» и в отношении других нефтедобывающих дочерних организаций — ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК, для которых ЗАО «ЮКОС ЭП» также стало управляющей организацией на основании договоров от 23 и 29 сентября 1998 г. Посредством такой вертикально-интегрированной структуры Ходорковский М. Б., Лебедев П. Л. и другие члены организованной группы лишили руководителей нефтедобывающих акционерных обществ их полномочий на оперативное управление вверенными им коммерческими организациями, в том числе вверенного по Уставам акционерных обществ права на распоряжение добываемой нефтью. Согласно выстроенной Ходорковским М. Б. и другими членами организованной группы структуры управления право на распоряжение имуществом акционерных обществ, в том числе право на распоряжение добываемой нефтью перешло к руководителям ООО «ЮКОС Москва», ЗАО «ЮКОС ЭП» и ЗАО «ЮКОС РМ». Причем, в период с 03 июля 1998 г. по 31 марта 2000 г. Ходорковский М. Б., будучи председателем правления ООО «ЮКОС Москва», являвшегося управляющей компанией для ОАО "НК «ЮКОС», ЗАО «ЮКОС РМ» и ЗАО «ЮКОС ЭП», которым нефтедобывающими предприятиями были переданы полномочия по распоряжению добываемой нефтью, непосредственно руководил с помощью выстроенной им вертикальной системы управления процессом хищения нефти. Затем с целью избежать ответственности за принимаемые решения от имени ОАО "НК «ЮКОС» Ходорковский М. Б. де-юре инициировал сложение с себя управленческих функций и с марта 2000 г. обеспечил свое избрание членом совета директоров ОАО "НК «ЮКОС» и председателем совета директоров ООО «ЮКОС Москва», проработав на этих должностях до 2003 г. Но, несмотря на это, он обладал абсолютным правом на стратегическое и при необходимости на оперативное управление ОАО "НК «ЮКОС» и его дочерними обществами, так как в качестве физического лица являлся основным акционером материнской компании «Group Menatep Limited».^[86]

Сосредоточив в своих руках рычаги управления ОАО "НК «ЮКОС», владевшего в 1996 г. 50 % голосующих акций нефтедобывающих предприятий ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Самаранефтегаз», а к концу 1997 г. более 50 % голосующих акций ОАО «Томскнефть» ВНК, Ходорковский М. Б. и члены организованной группы совершили действия, направленные на хищение путем присвоения всей нефти, добываемой указанными акционерными обществами.^[87]

С целью обеспечения совершения преступления путем дачи указаний подчиненными по службе лицами Лебедев П. Л. с 14 апреля 1998 г. по 30 сентября 1999 г. занимал должность заместителя председателя правления ООО «ЮКСИ», которое было переименовано в ООО «ЮКОС», а впоследствии в ООО «ЮКОС Москва», и являлся фактическим руководителем ОАО "НК «ЮКОС» по финансовым и экономическим вопросам. Согласно распределению ролей в организованной группе, с целью прямого руководства действиями исполнителей при совершении хищения нефти дочерних нефтедобывающих предприятий и легализации денежных средств, нажитых в результате реализации похищенной нефти и нефтепродуктов, изготовленных из похищенной нефти, в созданной для этих целей административной структуре занял Лебедев П. Л., как лицо, которое ранее руководило этим процессом в отношении ОАО «Апатит». В частности, Лебедев П. Л., с целью обеспечения руководства процессом совершения преступления за счет дачи указаний подчиненным по службе лицам с 14 июля 1998 г. занимал должность председателя правления ЗАО «ЮКОС РМ», а с 12 августа 1998 г. стал работать генеральным директором (президентом) этого общества. Подготавливая условия для легализации похищенной нефти, действуя по указанию Ходорковского М. Б. и согласованно с другими членами организованной группы, Лебедев П. Л. в 1997 г. в г. Москве, используя свое положение лица, которому предприятия по переработке, хранению и реализации сырой нефти и нефтепродуктов были подконтрольны как одному из руководителей и фактических владельцев ОАО "НК «ЮКОС», обеспечил оформление и подписание руководителями этих предприятий договоров о передаче полномочий исполнительных органов ЗАО «ЮКОС РМ», где президентом сам он являлся. А со стороны ЗАО «ЮКОС РМ» данные договоры Лебедев П. Л. подписал сам. Созданная таким образом структура управления предприятиями по переработке, хранению и реализации сырой нефти и нефтепродуктов позволяла Лебедеву П. Л., действующему в составе организованной группы, напрямую управлять процессом легализации похищенной нефти путем оформления подложных договоров о реализации ее внутри России и за рубеж, а также аналогичных договоров о реализации нефтепродуктов.^[88]

В 1997—1998 гг. организацию подготовки и непосредственного исполнения хищения и одновременно легализации похищенного с целью сокрытия совершенного хищения под видом различных сделок купли-продажи Ходорковский М. Б. возложил на Лебедева П. Л., который в 1996—1999 гг. работал заместителем председателя правления ЗАО «Роспром», где председателем правления был Ходорковский М. Б. С 14 июля 1998 г. Лебедев П. Л. занимал должность председателя правления ЗАО «ЮКОС РМ», а с 12 августа 1998 г. стал работать генеральным директором (президентом) ЗАО «ЮКОС РМ». С 14 апреля 1998 г. по 30 сентября 1999 г. Лебедев П. Л. последовательно занимал должности заместителя председателя Правления сначала ООО «ЮКСИ», затем ООО «ЮКОС» и ООО «ЮКОС Москва». Как наиболее приближенному лицу Ходорковский М. Б. определил Лебедеву П. Л. основные функции: финансовое и административное управление российскими и оффшорными компаниями, используемыми для оформления торговых и финансовых операций ОАО "НК «ЮКОС» (его дочерних производственных и сбытовых предприятий). При этом в Российской Федерации использовались компании, созданные по указанию Лебедева П. Л. и Ходорковского М. Б. в ЗАТО г. Лесной Свердловской области и г. Трехгорный Челябинской области.^[89]

во исполнение указаний Лебедева П. Л., Ходорковского М. Б. и других членов организованной группы руководитель дирекции налогового планирования ООО «ЮКОС Москва» и иное лицо — работник этого общества через сотрудников подконтрольного членам организованной группы СП «РТТ» зарегистрировали в 1997—1998 гг. в ЗАТО г. Лесной коммерческие организации ООО «Митра», ООО «Форест-Ойл», ООО «Вальд-Ойл», ООО «Бизнес-Ойл» и в ЗАТО г. Трехгорный — ООО «Мускрон», ООО «Нортекс», ООО «Кверкус», ООО «Колрейн», ООО «Грейс», ООО «Виртус». Данные организации по своей сущности являлись подставными юридическими лицами и использовались для оформления через них движения нефти, нефтепродуктов, ценных бумаг и денежных средств, с целью обеспечения возможности беспрепятственного распоряжения похищенным имуществом. Кроме того, в этих же целях по указанию Ходорковского М. Б., участник организованной группы Лебедев П. Л. обеспечил приобретение в 1997 г. во владение через подконтрольных ему сотрудников СП «РТТ» и подконтрольных им организаций подставных зарубежных компаний. Для чего Лебедев П. Л., действуя по указанию Ходорковского М. Б., в мае 1997 г. пригласил к себе в служебный кабинет МФО «Менатеп» по адресу: г. Москва, Колпачный переулок, д. 5/4, работников подконтрольного ему СП «РТТ» и работников управления по сбыту нефтепродуктов ЗАО «ЮКОС ЭП» и дал им указание организовать противоправное и безвозмездное изъятие всей добываемой нефти у акционерных обществ «Юганскнефтегаз», «Самаранефтегаз» и «Томскнефть» ВНК, оформляя при этом подложные договоры (генеральные соглашения) купли-продажи нефти ОАО "НК «ЮКОС» или подконтрольной для организованной группы компанией, зарегистрированной в ЗАТО, под видом скважинной жидкости по заниженным ценам. С целью легализации похищенного, Лебедев П. Л. поручил указанным лицам оформление сбыта за рубеж нефти и нефтепродуктов по схеме: ОАО "НК «ЮКОС» (или подставная компания, зарегистрированная в России в зоне льготного налогообложения) — подконтрольная иностранная компания, зарегистрированная в Швейцарии — подконтрольная иностранная компания, зарегистрированная в оффшорной зоне — реальный покупатель у нефтедобывающих предприятий в лице иностранной компании. При этом Лебедев П. Л. и другие члены организованной группы преследовали цель введения в заблуждение контролирующих органов и зарубежных бизнесменов, включив в данную схему подконтрольную им иностранную компанию, зарегистрированную в Швейцарии, что само по себе создавало сделкам ОАО "НК «ЮКОС» по экспорту нефти и нефтепродуктов имидж солидности и добросовестности. Организуя оформление реализации нефти или нефтепродуктов от швейцарской компании в иностранную компанию, зарегистрированную в оффшорной зоне, Лебедев П. Л., Ходорковский М. Б. и другие члены организованной группы, включая в оформляемую схему сбыта такую компанию, преследовали цель аккумулировать на ее счетах часть легализуемых денежных средств, полученных от реализации похищенной нефти, чтобы существенно снизить налоговое бремя. Во исполнение указаний Лебедева П. Л., действующего по согласованному с Ходорковским М. Б. и другими членами организованной группы плану, работники СП «РТТ» договорились с иным лицом, проживающим на острове Мэн, о том, что он предоставит возможность использовать для оформления фиктивной реализации нефти и нефтепродуктов принадлежащие ему компании: «Behles Petroleum S.A.» (Белес Петролеум С. А.) (Швейцария), «South Petroleum Limited» (Саус Петролеум Лимитед) (о. Гибралтар), «Baltic Petroleum Trading Limited» (Балтик Петролеум Трейдинг Лимитед) и другие. Безвозмездно получив от имени ОАО "НК «ЮКОС» в свое распоряжение нефть от нефтедобывающих предприятий, то есть похитив ее путем присвоения, Лебедев П. Л. и другие члены организованной группы, распоряжаясь похищенным, организовали следующее движение похищенного имущества:^[90]

• сделки по реализации нефти за рубеж, причем сделки оформлялись, как правило, по сложной схеме с целью запутывания их противоправного характера;
• сделки по реализации нефти на внутреннем рынке, в основном, подконтрольным нефтеперерабатывающим заводам.

Ходорковский М. Б., Лебедев П. Л. и другие участники руководимой ими организованной группы, как только в 1996 г. приобрели право на стратегическое управление ОАО "НК «ЮКОС», 31 июля 1996 г. обеспечили заключение компанией ОАО "НК «ЮКОС», от лица которого их подписал подконтрольный Ходорковскому М. Б. и членам организованной группы президент ОАО "НК «ЮКОС», с ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Самаранефтегаз» явно противоречащих интересам последних генеральных соглашений № 21/612 и № 21/610, а 04 ноября 1998 г. — аналогичного генерального соглашения № Ю8-4-01/1888А с ОАО «Томскнефть» ВНК, предметом которых являлось установление обязательных для сторон организационных условий, необходимых для беспрепятственного завладения нефтью.^[91]

Ходорковский М. Б., действуя согласованно с другими членами организованной группы, заключил в 1996 г. устное соглашение с лицами, представляющими бывший высший менеджмент ОАО "НК «ЮКОС»: председателем совета директоров, первыми вице-президентами, советником председателя совета директоров, главным экспертом. Впоследствии на основании соглашения от 1996 г. было заключено соглашение 26 марта 2002 г., а 01 ноября 2002 г. — измененное и пересмотренное компенсационное соглашение, согласно которым компания «Групп Менатеп Лимитед» в лице «Юкос Универсал Лимитед» выплачивает денежные средства компании «Темпо Финанс Лимитед» («Tempo Finance Limited»), бенефициарами которой являются иные лица, в размере 15 % от полученных от продажи акций ОАО "НК «ЮКОС» денежных средств. От компании «Групп Менатеп Лимитед» соглашение подписал ее директор Лебедев П. Л., от «Темпо Финанс Лимитед» — иное лицо, от бенефициаров — иные лица. На основании соглашения от 26.03.2002 г. «Групп Менатеп Лимитед» в лице «Юкос Универсал Лимитед» в период с 25.10.2000 г. по 31.05.2003 г. продавались акции ОАО "НК «ЮКОС», и вознаграждение перечислялось в «Темпо Финанс Лимитед» для бенефициаров.^[92]

Ходорковский М. Б., действуя согласованно с Лебедевым П. Л. и другими членами организованной группы, поручил своему помощнику аккумулировать денежные средства, принадлежащие ему (Ходорковскому М. Б.), Лебедеву П. Л. и иным лицам на счетах фондов «Hollyrood Foundation» и «Glenshee Foundatiоn», зарегистрированных в Княжестве Лихтенштейн. Иное лицо, управляя счетами указанных фондов, открытых в банках Княжества Лихтенштейн, по указанию и инструкциям Ходорковского М. Б. обеспечило поступление денежных средств, в том числе и от реализации похищенной нефти на счета фондов. Затем по указаниям Ходорковского М. Б. иное лицо со счетов фондов для обеспечения оплаты руководителям ОАО "НК «ЮКОС» и его дочерних добывающих предприятий под видом оказания консультационных услуг за содействие в похищении нефти у нефтедобывающих предприятий обеспечило перечисление на их личные счета в банках АКБ «Менатеп», ЗАО «Юганскнефтебанк», ОАО «ДИБ» и «Менатеп СПб» по фиктивным договорам об оказании услуг зарубежным оффшорным компаниям, денежные средства через их транзитные счета:^[93]

• от компании «Hinchley Limited» (о. Мэн) председателю совета директоров ОАО "НК «ЮКОС» Муравленко С. В. по договору от 01.10.98 г.- 300 тыс. долларов США;
• от компании «Status Services Limited» (о. Мэн) первому вице-президенту ОАО "НК «ЮКОС» Казакову В. А. по договору от 07.05.98 г — 250 тыс. долларов США;
• от компании «Laleham Limited» (о. Мэн) первому вице-президенту ОАО "НК «ЮКОС» Иваненко В. В. по договору от 12.01.98 г — 200 тыс. долларов США и от компании «Tisbury Limited» (о. Мэн) по договору от 05.01.96 г — 125 тыс. долларов США.

Ходорковский М. Б., Лебедев П. Л. и другие члены организованной группы стали испытывать затруднения в работе с иным лицом, который, являясь владельцем холдинговой и секретарской компании «Valmet Group Limited» (Бермуды), с начала 90-х годов предоставлял Ходорковскому М. Б., Лебедеву П. Л. и действующим совместно с ними лицам, компании, зарегистрированные в зонах оффшорной юрисдикций. При этом особенности работы с указанным иным лицом выражались в том, что он предоставлял организованной группе оффшорные компании для владения активами, финансовых и торговых операций, оставаясь номинальным держателем акций таких компаний в интересах членов группы. Такое обстоятельство для участников организованной группы вызывало трудности в получении в свое полное распоряжение легализованных на счетах компаний денежных средств (в частности компаний «Саус Петролеум Лтд» и «Балтик Петролеум Трейдинг Лимитед»), принадлежащих ему, как юридическому владельцу компаний.^[94]

Лебедев П. Л., действуя по согласованию с Ходорковским М. Б. и другими членами организованной группы в конце 1999 г. и в начале 2000 г. у себя в служебном кабинете по адресу: г. Москва, Колпачный переулок, д. 5/4, сообщил приглашенным иным лицам о том, что отказывается от услуг иностранных и российских компаний, в том числе компаний «Саус Петролеум Лтд» и «Балтик Петролеум Трейдинг Лимитед» и других. Кроме того, Лебедев П. Л. на возмездных условиях предложил им совершить действия, направленные на ликвидацию компаний, в том числе на вывод активов этих компаний в те компании, которые будут ими названы.^[95]

В 2000 году в г. Москве в состав возглавляемой Ходорковским М. Б. организованной группы вошли Малаховский В. Г., Переверзин В. И., в отношении которых постановлен обвинительный приговор, а также другие, установленные и не установленные следствием лица.^[96]

Действуя согласно разработанному плану в январе 2000 г. членами организованной группы через подконтрольные им общества ООО «Эльбрус» и ОАО "НК «ЮКОС» 20.01.2000 г. было учреждено и зарегистрировано в зоне льготного налогообложения подставное закрытое акционерное общество «ЮКОС-М», которому в соответствии с разработанным планом хищения, вместо ОАО "НК «ЮКОС», отводилась в 2000 г. роль фиктивного скупщика нефти добываемой ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Томскнефть» ВНК и ОАО «Самаранефтегаз».^[97]

К 2001 г. за счет хищений нефти нефтедобывающих акционерных обществ, акций ОАО «ВНК», имущества ОАО «Томскнефть» и легализации похищенного в предпринимательскую деятельность, Ходорковский М. Б., Лебедев П. Л. и другие члены организованной группы в подконтрольных им российских и иностранных компаниях сосредоточили огромные активы. Учитывая преступный характер накопленного капитала и преследуя цель продолжения увеличения капитала за счет хищения нефти, указанная организованная группа лиц совершила действия по изменению структуры акционерного капитала, схемы владения им, изменению вертикально-интегрированной структуры компаний, находящихся в фактическом владении членов организованной группы и соответственно изменению схемы движения похищаемой нефти, денежных средств и имущества, полученного от легализации похищенного. В частности Ходорковским М. Б., по согласованию с Лебедевым П. Л., была изменена схема владения акциями ОАО "НК «ЮКОС», обеспечивающая владельцам акций стратегическое и оперативное управление этим акционерным обществом. Напрямую, лично, управляя ОАО "НК «ЮКОС», находясь на руководящих должностях в управляющих органах этого акционерного общества, за счет совершения хищения имущества его дочерних обществ, обеспечив накопление капитала в подконтрольных им компаниях, Ходорковский М. Б., Лебедев П. Л. и другие члены организованной группы начиная с 2001 г. совершили действия, направленные на то, чтобы, не теряя право на стратегическое управление ОАО "НК «ЮКОС», персонально выйти из управляющих органов. Одновременно, действуя согласованно с Лебедевым П. Л., Ходорковский М. Б. перераспределил акционерный капитал компании «Group MENATEP Limited» среди членов организованной группы, преследуя при этом цель обеспечить возможность получения ее основными участниками — как фактическими владельцами акций ОАО "НК «ЮКОС» и других компаний, на которые было легализовано похищенное имущество и денежные средства, под видом официальных дивидендов платы за участие в преступлениях.^[98]

16 августа 2001 г. Ходорковский М. Б. обеспечил передачу акций компании «Group MENATEP Limited» иному лицу за непосредственное осуществление действий и руководство последним в качестве президента ООО «ЮКОС Москва» действиями членов организованной группы и других лиц по присвоению и распределению в пользу участников организованной группы денежных средств, поступивших в качестве выручки от реализации нефти на счета российских и иностранных компаний. Для чего Ходорковский М. Б. изъял у других лиц, числящихся акционерами этой компании, следующее количество акций:^[99]

• от Лебедева П. Л. и иных лиц — по 39.220 шт.;
• от иного лица — 46.350 шт.;
• от иного лица — 24.960 шт.;
• от себя — 53.480 шт.;
• от иного лица — доверительного собственника — 105.653 шт.

Таким образом, на 16 августа 2001 года акции были распределены следующим образом:

• Ходорковский М. Б. — 474685 акций или 9,5 %;
• иное лицо, в отношении которого возбуждено уголовное дело и оно объявлено в розыск — 348101 акций или 7 %;
• Лебедев П. Л. — 348101 акций или 7 %;
• иное лицо, в отношении которого постановлен обвинительный приговор — 348101 акций или 7 %;
• иное лицо, в отношении которого возбуждено уголовное дело и оно объявлено в розыск — 348101 акций или 7 %;
• иное лицо, в отношении которого возбуждено уголовное дело и оно объявлено в розыск — 411393 акций или 8 %;
• иное лицо — 221519 акций или 4,5 %;
• «Palmus Foundation» — 2 499 999 акций или 50 %.

Компании «Palmus Foundation» указанное количество акций в доверительное управление, по согласованию с Лебедевым П. Л., передал Ходорковский М. Б., и поэтому он в совокупности с 9,5 % акций, зарегистрированных за ним как за физическим лицом и 50 % акций, переданных им в доверительное управление компании «Palmus Foundation», фактически владел 59,5 % акций компании «Group MENATEP Limited».^[100]

С целью упрощения схемы владения акциями ОАО "НК «ЮКОС» Ходорковский М. Б., Лебедев П. Л. и другие члены организованной группы обеспечили оформление владения акциями на одну компанию «Hulley Enterprises Limited» путем передачи акций от компаний «Barion Enterprises Limited», «Kincaid Enterprises Limited», «Cayard Enterprises Limited», «Temerain Enterprises Limited», «Wandsworth Enterprises Limited» по договорам купли-продажи акций от 9 марта 2000 г. Тем самым компания «Hulley Enterprises Limited», являясь 100 % дочерней компанией «Yukos Universal Limited», стала держателем акций ОАО "НК «ЮКОС».^[101]

Продолжая реализацию умысла на хищение нефти у открытых акционерных обществ «Юганскнефтегаз», «Томскнефть» ВНК и «Самаранефтегаз» в 2001 г. Ходорковский М. Б., Лебедев П. Л. и иные лица произвели перераспределение ролей, в соответствии с которыми иное лицо дополнительно стало распоряжаться продукцией нефтедобывающих организаций вопреки их интересам, оформляя подложные документы о реализации нефти подставным компаниям по заниженным, а от последних фактическим покупателям по рыночным ценам. Для чего ему президентом ЗАО «ЮКОС ЭП», действующим на основании договоров о передаче полномочий исполнительных органов нефтедобывающих предприятий ЗАО «ЮКОС ЭП», были выданы доверенности № ЮЭП-262, ЮЭП-263, ЮЭП-264 от 01.01.2001 г., предоставляющие право распоряжаться имуществом нефтедобывающих предприятий, в том числе добываемой нефтью.^[102]

За период 1998—2000 гг. Ходорковский М. Б., Лебедев П. Л. и другие члены организованной группы совершили хищение у ОАО «Самаранефтегаз», ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК 147 189 184,248 тонн нефти общей стоимостью 492 486 604 892,92 руб., а именно у ОАО «Самаранефтегаз» 23 176 480,000 тонн нефти общей стоимостью 72 268 583 127,52 руб., у ОАО «Юганскнефтегаз» 81 541 965,685 тонн нефти общей стоимостью 261 725 865 764,82 руб. и ОАО «Томскнефть» ВНК 42 470 738,563 тонн нефти общей стоимостью 158 492 156 000,59 руб., причинив последним ущерб в указанном размере.^[103]

Ходорковский М. Б., в 2001—2003 гг. в г. Москве, совершая продолжаемое преступление, совместно с Лебедевым П. Л. и иными лицами, являющимися наряду с ними основными акционерами и высшими менеджерами ОАО "НК «ЮКОС» и его дочерних управляющих организаций, руководя другими членами организованной группы, с использованием своего служебного положения, умышленно, из корыстных побуждений обеспечили противоправное, безвозмездное изъятие и завладение участниками организованной группы вверенной им нефтью дочерних организаций ОАО "НК «ЮКОС» — ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК в особо крупном размере и реализацию похищенной нефти, а также изготовленных из этой нефти нефтепродуктов по рыночным ценам на экспорт и на внутреннем рынке. Всего за период 2001—2003 гг. Ходорковский М. Б., Лебедев П. Л. и другие члены организованной группы совершили хищение у ОАО «Самаранефтегаз», ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК 200 385 116 тонн нефти общей стоимостью 811 549 054 000 руб. Из этой суммы, в результате направления части похищенных денежных средств на финансирование функционирования предприятий и организаций, обеспечивающих дальнейшую добычу нефти, то есть для обеспечения условий для дальнейшего хищения, в распоряжение членов организованной группы было получено 399 939 564 505,10 руб.^[104]

Всего за период 1998—2003 гг. Ходорковский М. Б., Лебедев П. Л. и другие члены организованной группы совершили хищение имущества ОАО «Самаранефтегаз», ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК на общую сумму 892 426 169 398,02 руб., причинив последним ущерб в указанном размере.^[105]